viernes, 25 de octubre de 2013

Que no usen tu empresa para lavar dinero

CIUDAD DE MXICO (CNNExpansin) — Para los empresarios mexicanos, tener ms clientes e incrementar las ventas no son las nicas preocupaciones: blindar a sus organizaciones contra el lavado de dinero ya es, por ley, una de sus obligaciones primordiales.

La Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita, conocida como Ley Antilavado, establece diversas obligaciones para empresas y personas fsicas que realizan actividades susceptibles de ser utilizadas para blanquear dinero, es decir, introducir al sistema financiero y a la economa recursos provenientes de actividades ilegales.

"La ley contempla una lista de actividades vulnerables, que son las que ahora tienen obligaciones frente a la autoridad", dijo el socio de Investigaciones Forenses de la consultora Deloitte Jorge Garca Villalobos.

Entre ellas se encuentran las relacionadas con juegos, apuestas y sorteos, otorgamiento de crditos, subasta de obras de arte, servicios de blindaje de vehculos, venta de metales preciosos. Tambin se contempla la actividad de los notarios, corredores pblicos, asociaciones civiles, entre otras.

"Las sanciones por no cumplir con las obligaciones que marca la ley pueden ir hasta los 4.2 millones de pesos", detall.

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A partir de noviembre, quienes realicen alguna de las actividades vulnerables descritas en el artculo 17 de la Ley Antilavado debern presentar avisos mensuales a la autoridad para informar sobre sus operaciones, para lo cual debern estar inscritos en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) y contar con Firma Electrnica Avanzada.

"Una de las nuevas obligaciones para las empresas es identificar a sus clientes, pero para tener una proteccin integral, tambin es necesario conocer a los empleados y proveedores", advirti la socia fundadora dela consultora Asserto RSC y autora del libro 'No deje que lo laven, ni que lo sequen!', Mnica Ramrez Chimal.

Para lograrlo, sugiri establecer polticas de contratacin as como solicitar informacin a los proveedores para asegurarse desu constitucin legal.

Identificacin y avisos

Otra de las obligaciones es generar expedientes sobre sus clientes o bien, avisar a la autoridad cuando stos realizan operaciones que superan ciertos montos establecidos.

Por ejemplo, en el caso de apuestas y concursos, las empresas debern y conservar un expediente de identificacin del cliente con copia de su identificacin oficial si la operacin excede 21,047 pesos. Pero si sta supera los 41,770 pesos, entonces se deber dar un aviso a la autoridad.

Adems de los avisos, los empresarios tambin debern evitar recibir pagos en efectivo por arriba de lo que permite la ley. El Artculo 32 de la Ley Antilavado detalla, por ejemplo, que en la compra de un inmueble quedar prohibido aceptar pagos en efectivo por un monto superior a 8,025 salarios mnimos (equivalentes a 519,699 pesos).

En el caso de compra de vehculos nuevos o usados, relojes, joyas, metales, piedras preciosas u obras de arte el pago mximo en efectivo ser de 3,210 salarios mnimos, equivalentes a 207,879 pesos.

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"Si una persona quiere comprar una vivienda cuyo valor supera el lmite para uso en efectivo, tendr que pagar el resto del dinero a travs de otros mecanismos como transferencia electrnica", explic el especialista de Deloitte.

La ley tambin aplica para las operaciones que las personas hagan de manera fraccionada y que superen los montos establecidos en un lapso de seis meses. Consulta los montos mximos para operaciones en efectivo.

La ley entr en vigor el 17 de Julio del 2013 y su reglamento, el 1 de septiembre de 2013. Las restricciones a las operaciones en efectivo y los avisos a la autoridad tendrn efecto a partir de noviembre, sesenta das despus de la entrada en vigor del reglamento.

Montos paraidentificacin y aviso

Quienes realizan actividades vulnerables deben identificar a sus clientes y dar aviso a las autoridades las operaciones rebasen ciertos montos. Por ejemplo, una empresa de apuestas deber pedir a su cliente su identificacin oficial a su cleintey ocupacin cuando la operacin exceda de 21,047 pesos. Y si la opreacin supera los 47,770 pesos, entonces debe dar aviso a la autoridad.

Actividad

Umbral de Identificacin

Umbral de aviso

Empresas de juegos y sorteos, apuestas y consursos

325 SMVDF** (21,047 pesos)

645 SMVDF (41,770 pesos)

Emisores o comercializadores de tarjetas de crdito o de servicios

805 SMVDF (52,131 pesos)

1,285 SMVDF (83,216 pesos)

Empresas dedicadas a la emisin de tarjetas prepagadas

645 SMVDF (41,770 pesos)

645 SMVDF (41,770 pesos)

Emisores de cheques de viajero

Siempre

645 SMVDF (41,770 pesos)

Quienes realicen actividades de prstamos o crditos, con o sin garanta

Siempre

1,605 SMVDF (103,939 pesos)

Los que presten servicios de construccin, desarrollo o comercializacin de bienes inmuebles

Siempre

8,025 SMVDF (519,699 pesos)

Los dedicados a la venta de de piedras y metales preciosos, joyas y relojes

805 SMVDF (52,131 pesos)

1,605 SMVDF (103,939 pesos en efectivo)

Para revisar el resto de las actividades, consulta la seccin de preguntas y respuestas de la Procuradura de la Defensa del Contribuyente (Prodecon).

** El salario mnimo vigente del DF al 24 de octubre del 2013 es de 64.76 pesos.

Obligaciones de las personas que realicen actividades vulnerables

Si realizas alguna de las actividades vulnerables descritas en la ley, stas son las obligaciones generales que debes cumplir:

  • Estar inscrito en el RFC.
  • Contar con Firma Electrnica Avanzada.
  • Registrarte y darte de alta en la pgina de Internet del SAT como persona que realiza actividades vulnerables.
  • Identificar tus clientes y verificar su identidad basndote en credenciales o documentacin oficial, as como recabar copia de la documentacin.
  • Integrar y conservar un expediente del cliente.
  • Dar aviso a la autoridad cuando la transaccin rebasa el lmite establecido.
  • Custodiar, proteger, resguardar y evitar la destruccin u ocultamiento de la informacin y documentacin que sirva de soporte a la actividad vulnerable, los avisos presentados, as como la que identifique a tus clientes.
  • Conservar la informacin y documentacin recabada de manera fsica o electrnica por un plazo de cinco aos contando a partir de la fecha de realizacin de la operacin.
  • Brindar facilidades para visitas de verificacin, conforme a la Ley Federal de Procedimiento Administrativo.
  • Presentar los avisos que establece la Ley en tiempo y forma.
  • Designar ante el SAT a un encargado de cumplimiento de la normatividad en la empresa. Si la persona que desempea la actividad es persona fsica y no moral, entonces l mismo ser su oficial de cumplimiento.

Fuente: Prodecon e IDCOnline.

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